국제대금결제에서 채권 미회수 위험의 회피방안 연구
A Study on Avoidance Measures of Unredeemed Receivables Risk in International Payment System
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초록
기업이 글로벌시장에서 이용하는 대급결제방식이 예전에 비하여 많이 변화하였으며, 금융기관이 기업에 제공하는 금융서비스 및 기법도 진화하고 있다. 종래부터 국제거래에서 널리 사용되어 온 신용장방식, 추심방식, 송금방식 등은 수출자가 물품의 수출 후 회수할 매출채권에 대하여 금융기관이 환어음이나 선적서류를 상환청구가능조건으로 매입하기 때문에 수출자 입장에서는 경영상의 어려움을 겪을 가능성이 크다. 근래에는 기업의 이러한 애로점을 보완하는 수단으로서 국제팩토링, 포페이팅, BPO 방식의 이용이 늘어나고 있다. 이들 방식은 기존의 결제방식이 지니는 지급수단적 기능에 금융기능이 추가됨으로써 수출자의 신용위험과 재무위험을 동시에 보완하는 한편 수입자의 운영자금에도 여력을 제공함으로써 그 이용상의 메리트가 증가했다. 본 논문은 수출자가 채권 미회수 위험을 회피하는 방안으로서 그리고 수입자가 대금의 미지급 위험을 보완하는 방안으로서 국제팩토링, 포페이팅, BPO의 이점을 분석하고, 그 활용을 장려함으로써 관련 당사자에게 도움을 주고자 하는 취지에서 연구를 진행하였다.
Abstract
The object of this paper seeks way to analyze avoidance measures of unredeemed receivables risk in international payment system. The essence of International Factoring is that a factor agrees to relieve the exporter of the financial burden, in particular the collection of the price due from overseas buyers, so that the exporter can concentrate on his real business. Therefore, factoring helps to ease the cash flow of the exporter’s business, important considerations, as most export transactions contain credit elements. Forfaiting provides trade finance facilities whereby financial institutions purchase accounts receivable from exports, on a without recourse basis. The forfaiting technique is used in financial transactions to make a long-term financial facility liquid and to help the cash flow of the exporter who has allowed the overseas buyer credit. It also allows exporter to increase sales and put the financial risk on a professional who is better equipped to handle buyer’s risk. BPO allows buyer to provide key suppliers with an absolute assurance that they will be paid on time according to the agreed payment terms. From a cash management point of view, this is beneficial to buyers and sellers alike since it delivers certainty on cash flow. This paper tries to emphasize on avoidance measures of financial risks and credit risks in modern international payment system such as international factoring, forfaiting and BPO. Based on above analysis, 3 international payment systems hope to be triggered activation among trade related organizations, traders and scholars.
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